Какие риски могут быть выявлены при проведении налогового due diligence?

Некоторые риски, которые могут быть выявлены при проведении налогового due diligence:

• Риски, связанные с внутригрупповыми операциями. dvp-audit.com www.klerk.ru Например, признаки дробления бизнеса, безвозмездные сделки с компаниями группы, внутригрупповые услуги, не подтверждённые документально. www.klerk.ru
• Расчётные риски. dvp-audit.com www.klerk.ru Ошибки в ручных расчётах, применение некорректных показателей для расчёта налога. dvp-audit.com Например, указание неправильной кадастровой стоимости здания при подсчёте налога на имущество. consultexpert.ru
• Риски, связанные с отсутствием документов по сделкам. dvp-audit.com www.klerk.ru Утрата оригиналов, наличие договоров или первичных документов без подписи контрагента. www.klerk.ru
• Риски, связанные с недостаточной проверкой контрагента. kalner.legal Например, вероятность совершения сделок с контрагентом, который может находиться в неблагоприятном финансовом положении либо на грани банкротства. kalner.legal