Некоторые преимущества ежедневного ведения ведомости по счёту 51 («Расчётный счёт») на крупных предприятиях с большими оборотами денежных ресурсов и наличием филиалов и структурных подразделений:

• Контроль движения денег. 1 С помощью ведомости можно ежедневно контролировать движение денег и реализовывать функции оперативного распоряжения финансовыми активами. 1
• Достоверность отражения данных в бухгалтерском учёте. 1 Ежедневное формирование ведомости позволяет гарантировать, что обороты и остатки по счёту, сформированные в учёте, совпадают с данными банковских выписок. 1
• Оперативная сверка с несколькими банками. 1 Лучше, если ведомость будет создаваться отдельно по каждой структуре, чтобы можно было проводить сверку. 1

Периодичность составления ведомости в каждой организации своя. 2 Обязательное требование — формировать её хотя бы раз в месяц. 2