Основные риски, связанные с выбором ненадёжного контрагента:

1. Налоговые риски. 1 Отказ в зачёте, возврате, учёте в расходах, вычете по НДС, применении льгот и другие негативные последствия для законопослушного налогоплательщика. 1 Также компанию могут включить в группу высокого налогового риска при проверках деклараций по НДС, что влечёт за собой дополнительные углублённые камеральные проверки. 1
2. Риски материальных потерь. 1 Если незнакомый поставщик с сомнительной репутацией получит аванс или задаток в счёт будущих поставок, он может вывести деньги и скрыться, оставив компанию без денег и без товаров. 1
3. Риск перед третьими лицами. 1 В части полноты заявленной поставки, оплаты, сроков и качества поставляемых товаров (выполняемых работ, оказываемых услуг) для других покупателей и поставщиков. 1 Например, если компания не осуществит поставку товаров из-за сомнительного поставщика, то она может получить обоснованную претензию от покупателей. 1
4. Банковские риски. 1 Если компания работает с подозрительным или ненадёжным контрагентом, банк может запросить дополнительные документы и начать проверку, ограничить дистанционное обслуживание расчётного счёта. 4