Какие методы применяют налоговые органы для выявления нелегально работающих пенсионеров?

Некоторые методы, которые налоговые органы применяют для выявления нелегально работающих пенсионеров и других сотрудников:

• Анализ отчётности. spb.sapelkin.ru Включает сопоставление данных форм 6-НДФЛ, РСВ, СЗВ-ТД, СЗВ-М, выявление внутренних расхождений, например, несоответствия между количеством сотрудников и общим фондом оплаты. spb.sapelkin.ru Также проводится сверка с зарплатными банковскими проектами, анализ расходов в бухгалтерии и использование данных от фондов (ПФР, ФСС, ФОМС) и внебюджетных организаций. spb.sapelkin.ru
• Автоматизированный риск-анализ. spb.sapelkin.ru Используются системы, такие как АСК НДС-3, СУР АСК НДФЛ, ЕНП и ЕНС, которые контролируют совокупные налоговые и страховые платежи. spb.sapelkin.ru Также применяется система «Прозрачный бизнес», которая собирает данные о деловой активности, зарплатах и численности персонала. spb.sapelkin.ru
• Сравнительный анализ. spb.sapelkin.ru Уровень зарплат сопоставляется со среднеотраслевыми показателями (данные Росстата), региональной статистикой по ПФР и похожими компаниями (по ОКВЭД, численности, обороту). spb.sapelkin.ru
• Контрольные мероприятия. spb.sapelkin.ru Включают камеральные и выездные проверки, которые инициируются при наличии сигналов от систем или заявлений сотрудников. spb.sapelkin.ru Также проводятся вызовы работников на допрос для выяснения реальных условий труда и размера оплаты, опросы бывших сотрудников. spb.sapelkin.ru
• Контроль расходов. dzen.ru Налоговые органы сопоставляют официальные доходы сотрудников с их крупными покупками — авто, недвижимость. www.journal.zarplata.ru Если расходы значительно превышают официальные доходы, проводится проверка. www.journal.zarplata.ru
• Реакция на анонимные жалобы сотрудников. www.journal.zarplata.ru После несправедливого увольнения или конфликта с начальником люди часто сами обращаются в налоговую с заявлением о неофициальных выплатах. www.journal.zarplata.ru