Некоторые методы, которые используются налоговыми органами для контроля крупных компаний:

• Налоговый мониторинг. 1 Обновлённая форма государственного контроля для онлайн-общения средних и крупных предприятий с налоговыми органами. 1 Инструмент предоставляет доступ к налоговой и бухгалтерской отчётности в режиме онлайн. 1
• Автоматизированная система контроля (АСК). 2 Анализирует множество факторов и, когда налогоплательщик начинает отклоняться от средних по отрасли параметров, автоматически попадает на этап предпроверочного анализа. 2
• Выездная налоговая проверка. 3 Основной инструмент глубокого анализа финансовой деятельности за три года. 3 Проводится по месту нахождения налогоплательщика. 3
• Камеральная проверка. 35 Проводится на основе анализа представленных налогоплательщиком документов (прежде всего налоговых деклараций), без посещения его места деятельности. 5
• Истребование документов. 5 Должностное лицо, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у проверяемого лица необходимые для проверки документы. 5
• Осмотр помещений и территорий. 5 Должностные лица вправе осматривать любые используемые налогоплательщиком для извлечения дохода либо связанные с содержанием объектов налогообложения производственные, складские, торговые и иные помещения и территории. 5
• Выемка документов и предметов. 5 Производится для того, чтобы выявить и подтвердить достаточными доказательствами нарушения налогового законодательства. 5
• Имущественная инвентаризация. 4 Применяется во время оперативного контроля или выездных проверок, позволяет проверить помимо имущества также обязательства плательщика налогов и сборов. 4