Какие методы используют налоговые службы для выявления аффилированности юридических лиц?

Некоторые методы, которые используют налоговые службы для выявления аффилированности юридических лиц:

• Допрос контрагентов. spb.abt.ru Налоговики могут допрашивать действующих и бывших должностных лиц организаций, чтобы выявить фиктивность регистрации юрлиц, определить круг координирующих лиц. spb.abt.ru
• Анализ социальных сетей. spb.abt.ru Налоговые службы могут анализировать социальную активность для поиска доказательств аффилированности и формальности документооборота между организациями. spb.abt.ru
• Проверка первичной документации и анализ документооборота. spb.abt.ru Налоговики могут проверять обстоятельства выставления первичной документации, чтобы определить цепочки спорных операций. spb.abt.ru
• Сравнение общих данных. www.arbitr.group Налоговые органы могут сравнивать данные по разным компаниям, чтобы выявить одинаковые адреса регистрации, телефоны, IP-адрес, сайт или e-mail. www.arbitr.group
• Проверка бухгалтерии. www.arbitr.group Если организации обращаются к одной компании, оказывающей бухгалтерские услуги, это может быть подозрительным фактом. www.arbitr.group
• Анализ сотрудников. www.arbitr.group Налоговые службы могут проверять, работает ли в компаниях один и тот же персонал, в том числе по совместительству. www.arbitr.group
• Проверка неоправданных транзакций. www.arbitr.group Налоговики могут проверять заключение сделок, которые на первый взгляд не имеют смысла или предоставляются по завышенной или заниженной цене, в сравнении со среднерыночной стоимостью. www.arbitr.group
• Анализ активов. www.arbitr.group Налоговые службы могут проверять, пользуются ли компании общими основными средствами, например, складскими или офисными помещениями, служебным транспортом, компьютерной техникой. www.arbitr.group

Полный список мероприятий, которые проводят сотрудники ФНС для анализа хозяйственной деятельности предприятия, открыт и не является неизменным. spb.abt.ru