Некоторые методы, которые используют надзорные органы для выявления финансовых нарушений:

• Наблюдение. 1 Проводится для знакомства с деятельностью объекта контроля без использования сложных комплексных приёмов получения и оценки данных. 1
• Обследование. 12 Используется для оперативного выявления соблюдения финансовой дисциплины, а также определения целесообразности всесторонней проверки подконтрольного объекта. 1
• Анализ. 15 Позволяет определить достоверность финансовой документации с помощью аналитических приёмов математики. 1
• Проверка. 25 Предполагает документальное и фактическое изучение законности отдельных финансовых и хозяйственных операций, достоверности бюджетного (бухгалтерского) учёта и отчётности в отношении деятельности объекта контроля за определённый период. 2
• Ревизия. 23 Это комплексная проверка деятельности объекта контроля, которая выражается в проведении контрольных действий по документальному и фактическому изучению законности всей совокупности совершённых финансовых и хозяйственных операций, достоверности и правильности их отражения в бюджетной отчётности. 2
• Финансово-экономическая экспертиза. 1 В её рамках исследуются действительные объёмы и направления движения финансовых средств, чтобы выявить целесообразность, рациональность, эффективность проведённых финансовых операций. 1