Какие меры предпринимает арбитражный управляющий для выявления признаков ложной несостоятельности?

Некоторые меры, которые предпринимает арбитражный управляющий для выявления признаков ложной несостоятельности (фиктивного банкротства):

• Изучает всю документацию организации-должника. kontur.ru Анализирует сделки, финансовые отчёты, активы и обязательства должника. kontur.ru Компания-должник обязана предоставить специалистам арбитража полный доступ к бухгалтерской и налоговой документации. ak-magnat.ru
• Проводит анализ платёжеспособности должника. www.altai-mfc.ru Также выполняется финансовый анализ. www.altai-mfc.ru
• Проверяет сделки и другие действия, которые могли стать причиной неблагоприятного состояния предприятия. www.altai-mfc.ru Возможно проведение анализа сделок за весь период деятельности фирмы. www.altai-mfc.ru
• Выявляет незаконные сделки или те, которые не соответствуют рыночным условиям. www.altai-mfc.ru К таким сделкам относят куплю-продажу имущества должника и всевозможные сделки, которые были совершены на невыгодных условиях. www.altai-mfc.ru
• Изучает незакрытые дебиторские долги, утаивание обязательств проблемного предприятия, его активов. www.klerk.ru Также проверяются существенные перемещения в балансовой отчётности (в пассивах и в активах), заметное колебание денежных резервов в сторону понижения или увеличения, рост невыплат по зарплате, дивидендам, налогам. www.klerk.ru

По результатам проверки арбитражный управляющий составляет заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. pravo.gov.ru Если обнаружены подозрительные факты, управляющий обязан сообщить об этом органам внутренних дел и прокуратуре. kontur.ru