Какие меры могут быть предприняты налоговыми органами для контроля денежных переводов?

Некоторые меры, которые могут быть предприняты налоговыми органами для контроля денежных переводов:

• Запрос деталей операций у банков. 3 Налоговики анализируют доступные данные и могут потребовать пояснений от получателя средств. 3
• Обращение внимания на крупные суммы. 2 Критическим может быть единоразовый перевод от 600 тыс. руб. (или эквивалент в валюте). 2 Банки обязаны сообщать о таких операциях в Росфинмониторинг, который может передать данные в ФНС. 2
• Проверка переводов от предпринимателей или юрлиц. 2 Если деньги приходят от ИП или компании, налоговая может заподозрить сокрытие доходов или вывод средств. 2
• Проверка подозрительной активности по счёту. 2 Даже если сумма перевода небольшая, ФНС может проверить операцию, если у отправителя или получателя нет официальных доходов, но при этом идут частые переводы, деньги быстро снимаются или переводятся дальше, переводы совпадают по времени с поступлениями от бизнеса или подозрительных контрагентов. 2
• Запрос переводов из-за границы. 2 Если деньги приходят из-за рубежа, ФНС может запросить подтверждение их происхождения. 2

По запросу налоговых органов банк обязан представить данные о движениях по счёту гражданина. 4 Если получение доходов без уплаты налогов подтвердится, налоговая инспекция вправе взыскать налоговую задолженность вместе с пенями и штрафами. 4