Некоторые математические принципы, которые лежат в основе расчёта доходности инвестиционных вложений:

• Измерение дохода в процентах. 1 Для этого размер прибыли делят на начальную сумму инвестиций и умножают на 100%. 1
• Приведение дохода за любой период к годовой ставке. 1 Для этого доход за период в днях делят на 365 (или 366, если год високосный) и умножают на 12. 1
• Корректная оценка среднегодовой доходности. 1 Для этого используют формулу среднего геометрического, перечисляя в скобках значения доходностей за все годы. 1 При этом к каждой доходности прибавляют единицу, а из итогового результата — вычитают единицу. 1
• Расчёт абсолютной доходности. 3 Для этого количество акций умножают на текущую биржевую цену и вычитают общее количество акций, умноженное на среднюю цену. 3

Также для оценки эффективности инвестиций используют такие показатели, как индекс доходности, чистая приведённая стоимость, индекс дисконтирования и период окупаемости. 4