Для оценки долгосрочных финансовых вложений используют, например, следующие математические модели:

• Чистая приведённая стоимость (NPV). 2 Это наиболее значимый показатель, который отражает увеличение капитала компании. 2
• Индекс рентабельности вложений (PI). 2 Демонстрирует отношение текущей стоимости финансового притока к чистой текущей стоимости денежного оттока с учётом первоначальных вложений. 2
• Внутренняя норма прибыли (IRR). 2 Представляет собой значение ставки дисконтирования, при котором чистая приведённая стоимость проекта будет равна нулю. 2 Позволяет определить лимит расходов по проекту. 2
• Модифицированная внутренняя норма рентабельности (MIRR). 2 Наиболее точно характеризует рентабельность вложений в относительных значениях. 2 Позволяет предотвратить риски при многократном оттоке денежных средств. 2
• Дисконтированный срок окупаемости инвестиций (DPP). 2 Показатель представляет собой период времени, который требуется для окупаемости вложенного капитала. 2
• Модель оценки долгосрочных активов (САРМ). 4 Рассчитывает норму дисконтирования по фондовому рынку, сопоставляя риск и доходность свободнообращающихся акций. 4

Выбор конкретной модели зависит от цели оценки. 4