Какие косвенные признаки могут свидетельствовать о приближении выездной проверки?

Некоторые косвенные признаки, которые могут свидетельствовать о приближении выездной проверки:

• В бизнесе есть нарушения за последние три года. www.klerk.ru Компания или ИП сами могут быть в курсе своих недочётов. www.klerk.ru
• Налоговая запрашивает документы или сведения. www.klerk.ru Например, в ходе камеральной проверки ФНС может запросить договор с контрагентом и другие документы по сделке. www.klerk.ru
• Собственник получил уведомление о выездной проверке. www.klerk.ru ФНС выносит решение о проверке и направляет экземпляр уведомления руководителю бизнеса — по почте, email или ТКС. www.klerk.ru
• В бизнесе очевидны признаки дробления. www.klerk.ru Если единая компания разделена на несколько отдельных хозяйствующих субъектов, то ФНС это послужит поводом для проверки. www.klerk.ru
• Компания внесена в Федеральный реестр предполагаемых выгодоприобретателей (ФРВП). www.klerk.ru Понять, что налоговая включила бизнес в ФРВП, можно по косвенным признакам: запросы точных перечней документов по сделкам с конкретными контрагентами, вызовы в отделение ФНС для дачи пояснений. www.klerk.ru
• Запрос документации от МВД. blog.nebopro.ru Как правило, после следственных мероприятий МВД обязательно отправляют информацию в ФНС, а те, в свою очередь, включают компании в план проверок. blog.nebopro.ru
• Запрос сведений о дебиторской и кредиторской задолженности, о запасах и активах, о взаиморасчётах с партнёрами и прочее. blog.nebopro.ru Подобные требования чаще всего означают, что компанию уже внесли в список кандидатов на проверку. blog.nebopro.ru

Чтобы заранее подготовиться к выездной проверке, рекомендуется проверить бухгалтерскую и налоговую отчётность за последние три года, обратить внимание на правильность расчётов налогов и страховых взносов, корректность деклараций, сроки уплаты налогов. www.klerk.ru