Какие инструменты позволяют эффективно управлять процентными ставками в финансовых расчетах?

Для эффективного управления процентными ставками в финансовых расчётах используют производные финансовые инструменты, стоимость которых привязана к процентной ставке или курсам. www.investopedia.com Некоторые из них:

• Процентные фьючерсы. www.investopedia.com www.accaglobal.com Контракты на фиксированную сумму и срок. www.accaglobal.com Дают владельцам право получать проценты по установленной ставке или обязывают их выплачивать проценты по установленной ставке. www.accaglobal.com
• Процентные опционы. www.investopedia.com www.accaglobal.com Дают владельцу право, но не обязанность, либо купить фьючерсы, либо продать фьючерсы по согласованной цене на согласованную дату. www.accaglobal.com
• Процентные свопы. www.investopedia.com www.koderline.ru Соглашение обмена регулярными процентными выплатами на оговорённых условиях. www.koderline.ru Одна из сторон совершает равные по величине платежи по фиксированной ставке процента, вторая платит плавающую процентную ставку. www.koderline.ru
• Соглашение о форвардной ставке (FRA). www.investopedia.com Внебиржевой контракт, который устанавливает процентную ставку, подлежащую выплате в согласованную дату в будущем, в обмен на обязательство по процентной ставке на условную сумму. www.investopedia.com

Также для управления процентными ставками используют методы соотнесения и выравнивания. www.accaglobal.com Например, выравнивание предполагает разделение займов или вкладов так, чтобы некоторые из них были по фиксированной ставке, а остальные — по переменной. www.accaglobal.com Соотнесение заключается в выборе одинакового типа процентной ставки как для активов, так и для обязательств. www.accaglobal.com