Какие финансовые показатели важны при оценке деятельности коммерческого банка?

Некоторые финансовые показатели, которые важны при оценке деятельности коммерческого банка:

• Чистый процентный доход. gazprombank.investments Доходы банка — полученные проценты по кредитам, расходы — выплаченные проценты по депозитам клиентов и долговым ценным бумагам, расходы на страхование вкладов. gazprombank.investments Чистый процентный доход — разница между доходами и расходами. gazprombank.investments
• Чистый комиссионный доход. gazprombank.investments Определяется как разница между комиссионными доходами и расходами. gazprombank.investments К первым относятся комиссии за операции с банковскими картами, валютой, драгоценными металлами, РКО, брокерские операции. gazprombank.investments Расходы — комиссии платёжным системам и выплаты по программам лояльности. gazprombank.investments
• Операционные доходы и расходы. gazprombank.investments Например, от сдачи в аренду имущества, участия в капитале других компаний, операций с ценными бумагами. gazprombank.investments Операционные расходы включают расходы на содержание персонала, рекламу, охрану, командировки и т. д.. gazprombank.investments
• Чистая прибыль. gazprombank.investments Показывает финансовый результат от всех видов деятельности за вычетом налога на прибыль. gazprombank.investments
• Кредитный портфель. gazprombank.investments В активе Отчёта о финансовом положении можно посмотреть задолженность по кредитам юридических и физических лиц перед банком. gazprombank.investments Рост кредитного портфеля сигнализирует о расширении бизнеса банка. gazprombank.investments
• Средства клиентов. gazprombank.investments В пассиве Отчёта о финансовом положении можно посмотреть средства физических и корпоративных клиентов. gazprombank.investments За счёт размещённых на депозитах средств банк выдаёт кредиты населению и бизнесу. gazprombank.investments
• Собственные средства. gazprombank.investments Включают нераспределённую прибыль, уставный капитал и эмиссионный доход. gazprombank.investments Этот показатель используют в оценке эффективности работы банка. gazprombank.investments
• Рентабельность капитала (ROE). gazprombank.investments Отражает отдачу на вложенные собственные средства банка. gazprombank.investments Определяется как отношение чистой прибыли к собственным средствам. gazprombank.investments Чем выше показатель, тем эффективнее работает банк. gazprombank.investments
• Рентабельность активов (ROA). gazprombank.investments Отражает отдачу на вложенные активы банка. gazprombank.investments Определяется как отношение чистой прибыли к активам. gazprombank.investments Чем выше показатель, тем эффективнее банк использует свои активы. gazprombank.investments
• Чистая процентная маржа (NIM). www.tbank.ru Отражает отдачу на вложенные активы в основной деятельности банка, то есть в чистом процентном доходе. www.tbank.ru Определяется как отношение чистого процентного дохода к кредитному портфелю. www.tbank.ru Чем выше показатель, тем эффективнее банк использует активы в своей основной деятельности. www.tbank.ru

Показатели важно анализировать в динамике и рассчитывать темпы роста или падения. gazprombank.investments