Какие факторы влияют на выбор расчетного периода для определения лимита кассы?

Некоторые факторы, которые влияют на выбор расчётного периода для определения лимита кассы:

• Специфика предприятия. 4 Расчётный период устанавливают в рабочих днях, исходя из особенностей бизнеса, например, сезонности работы или режима рабочего времени. 24
• Объём поступлений. 2 При выборе расчётного периода могут учитывать периоды с пиковыми объёмами поступлений, а также динамику объёмов поступлений за аналогичные периоды прошлых лет. 2
• Предшествующий период. 45 Например, лимит на следующий квартал устанавливают на базе выручки, полученной за предыдущий. 4
• Период максимальной выручки. 5 Например, если в прошлом году больше всего заработали в ноябре и декабре, то для расчёта лимита остатка наличных денег в кассе берут 61 день. 5
• Аналогичный период прошлого года. 45 Например, используют показатели I квартала 2024 года для расчёта лимита на I квартал 2025. 5

При этом расчётный период не должен превышать 92 рабочих дней. 35