Как рассчитывается капитал банка по стандартам «Базель III»?

Капитал банка по стандартам «Базель III» рассчитывается на основе коэффициента достаточности капитала. www.investopedia.com Этот коэффициент измеряет капитал банка по отношению к его активам, взвешенным с учётом риска. www.investopedia.com fastercapital.com

Коэффициент достаточности капитала рассчитывается путём добавления капитала 1-го уровня к капиталу 2-го уровня и деления на активы, взвешенные по риску. www.investopedia.com

Капитал 1-го уровня — это основной капитал банка, который включает собственный капитал и раскрытые резервы. www.investopedia.com Этот тип капитала поглощает убытки, не требуя от банка прекращения своей деятельности. www.investopedia.com

Капитал уровня 2 используется для покрытия убытков в случае ликвидации. www.investopedia.com

Согласно «Базелю III», минимальный коэффициент достаточности капитала банка уровня 1 и уровня 2 (включая буфер сохранения капитала) должен составлять не менее 10,5% от его активов, взвешенных по риску (RWA). www.investopedia.com

Некоторые особенности расчёта капитала по «Базелю III»:

• Коэффициент левереджа. fastercapital.com Рассчитывается путём деления капитала 1-го уровня на общую сумму риска, которая включает как балансовые, так и внебалансовые статьи. fastercapital.com
• Контрциклический буфер капитала. fastercapital.com Банки должны наращивать дополнительный капитал в периоды чрезмерного роста кредита и высвобождать его в периоды стресса. fastercapital.com
• Коэффициент кредитного плеча. fastercapital.com Направлен на ограничение суммы долга, который банк может взять на себя по отношению к его капиталу, а также на предотвращение чрезмерного кредитного плеча, которое может подорвать стабильность банка и финансовой системы. fastercapital.com