Для расчёта оптимальной суммы наличных денег в банковской кассе можно использовать два способа: 4

1. Формула расчёта на основе поступления наличных. 4 Актуальна, если в кассу компании или ИП поступают наличные и оттуда в основном не расходуются. 4 Для расчёта нужно знать объём поступлений за расчётный период (не более 92 дней) и количество дней между инкассациями или самостоятельной сдачей средств в банк (не более 7 дней). 4 Формула: объём поступлений делится на количество дней в расчётном периоде и умножается на среднее количество дней между инкассациями. 4
2. Формула расчёта на основе расхода наличных. 4 Актуальна, когда деньги не только поступают в кассу, но и расходуются оттуда в больших количествах на нужды бизнеса. 4 Для расчёта понадобятся те же данные, но вместо объёма поступлений берётся объём выданной наличности. 4 Формула: объём выданной наличности делится на количество дней в расчётном периоде и умножается на среднее количество дней между инкассациями. 4 При расчётах не учитываются деньги, предназначенные для выдачи работникам заработной платы, премий, пособий и т. п.. 4

Также для расчёта можно воспользоваться калькулятором лимита остатка наличных денег в кассе, например, на сайте assistentus.ru. 1

После расчёта лимит нужно утвердить приказом по предприятию, указав используемую методику расчёта и итоговую сумму лимита, дату, с которой лимит вступает в силу, ответственных сотрудников за соблюдение лимита и контроль его выполнения, срок действия лимита. 2

Рекомендуется регулярно (ежеквартально или ежемесячно) пересчитывать лимит и получать подтверждение от главного бухгалтера о корректности остатка в кассе. 3