Алгоритм расчёта баланса денежных средств в бизнес-моделировании: 1

1. Собрать и суммировать все денежные притоки от операционной деятельности (выручка от продаж и прочие поступления). 1
2. Определить все денежные оттоки с учётом особенностей платежей (оплата товаров, зарплата, страховые взносы, аренда и другие расходы). 1
3. Рассчитать чистый денежный поток как разницу между общими притоками и общими оттоками. 1 Этот показатель показывает, сколько денежных средств реально поступило или ушло за период. 1
4. Прибавить чистый денежный поток к остатку денежных средств на начало периода, чтобы определить конечный остаток денежных средств за месяц. 1
5. Составить упрощённый баланс на основе рассчитанных показателей из предыдущих разделов модели. 1 Этот отчёт отражает состояние активов, обязательств и капитала компании на конец отчётного периода. 1

Баланс в бизнес-моделировании состоит из двух частей: активы (ресурсы компании) и пассивы (источники средств). 4 Так как любой актив приобретается за счёт какого-либо источника, то итоги актива и пассива баланса должны быть равны. 4 Если при расчёте не получается равенство, значит, где-то есть ошибка и нужно искать причины расхождения. 4