Система валютного контроля при международных расчётах работает следующим образом: 2

1. Предварительный контроль. 12 Его проводит банк, когда участник внешнеэкономической деятельности предоставляет для проверки контракт на экспорт или импорт продукции или сырья. 1 Банк проверяет юридическую составляющую: правильно ли оформлен контракт, прописаны ли в нём обязательные условия. 1
2. Текущий контроль. 12 Осуществляется во время проведения экспортных или импортных операций. 1 В этом случае банк проверяет, вовремя ли участники внешнеэкономической деятельности предоставили копии грузовых таможенных деклараций. 1 Также контролирующий орган проверяет общую сумму таможенных деклараций, которая не должна превышать сумму, указанную в паспорте сделки. 1
3. Последующий контроль. 12 Проводится после завершения сделки. 2 Банк сопоставляет все документы и информацию, которые подтверждают, что переводы средств совершены законно, а обязательства по контрактам выполнены. 1

Когда деньги поступают в Россию из-за рубежа, схема работы валютного контроля следующая: 2

1. Компания заключает сделку и получает деньги от иностранного контрагента. 2 Средства сначала поступают не на основной, а на транзитный счёт. 2
2. Чтобы получить иностранную валюту на собственный счёт, юрлицо должно представить в банк подтверждающие документы. 2
3. Сотрудники банка проверяют законность операции. 2 Если нарушений не выявлено, то сумма переводится на счёт ИП или юрлица. 2 При выявлении нарушений данные сразу передаются в Центробанк, а оттуда — в налоговую. 2

Когда российская компания сама переводит деньги за рубеж, то схема меняется: 2

1. Компания создаёт заявку на валютную операцию. 2
2. Заявку отправляют в банк и прикрепляют к ней документы, подтверждающие законность сделки. 2
3. Сотрудники проверяют данные, и если всё в порядке, то выпускают деньги из страны. 2 Сумма сделки переводится на счёт контрагента в иностранном банке. 2

Валютному контролю подлежат абсолютно все сделки в валюте и российских рублях, которые проводятся между резидентами и нерезидентами. 2