Как работает система контроля уплаты налогов в современном цифровом мире?

Система контроля уплаты налогов в современном цифровом мире работает благодаря использованию искусственного интеллекта, технологий Big Data и аналитических систем. spark.ru

Основное направление работы ФНС — анализ доходов граждан. spark.ru Для этого используется информация из различных источников: spark.ru

• Банковские данные. spark.ru Движение средств на счетах граждан и организаций фиксируется банками и передаётся в налоговую службу. spark.ru Это помогает находить незадекларированные доходы. spark.ru
• Интернет-торговля. spark.ru Онлайн-платформы, такие как маркетплейсы, обязаны предоставлять ФНС сведения о транзакциях пользователей. spark.ru Даже небольшие продажи через интернет могут быть проверены. spark.ru
• Соцсети и мессенджеры. spark.ru Публикации, показывающие роскошный образ жизни, могут вызвать вопросы, если задекларированный доход не соответствует такому уровню расходов. spark.ru
• Работодатели. spark.ru Работодатели обязаны предоставлять в налоговую отчёты о доходах сотрудников. spark.ru Эти данные проверяются и сопоставляются с другими источниками. spark.ru

Кроме доходов, ФНС анализирует и расходы налогоплательщиков. spark.ru Для этого она использует: spark.ru

• Данные банковских операций. spark.ru Все транзакции, включая крупные покупки и переводы, становятся объектом анализа. spark.ru
• Информацию с онлайн-касс. spark.ru Покупки, зафиксированные через онлайн-кассы, помогают налоговой сопоставлять расходы граждан с их официальными доходами. spark.ru
• Сведения о регистрации имущества. spark.ru Росреестр и ГИБДД передают в налоговую информацию о купленных гражданами недвижимости и транспорте. spark.ru Если траты превышают заявленные доходы, это может стать основанием для проверки. spark.ru

Выявление несоответствий запускает процедуру предпроверочного анализа. companies.rbc.ru Если показатели компании выбиваются из нормативных среднеотраслевых, налоговая запрашивает у организации пояснения, затем может пригласить руководство на беседу (вне рамок налоговой проверки), а затем — при отсутствии убедительных объяснений — инициирует более глубокий анализ. companies.rbc.ru Результат нередко предсказуем: принимается решение о назначении выездной проверки. companies.rbc.ru

Таким образом, система стала проактивной: бизнес зачастую ещё не подозревает о проблеме, а ФНС уже собрала досье нарушений. companies.rbc.ru