Как проверить правильность расчетов конечного сальдо в бухгалтерской программе?

Для проверки правильности расчётов конечного сальдо в бухгалтерской программе можно использовать, например, следующие инструменты:

• Отчет «Анализ состояния бухгалтерского учёта». buh.ru В нём можно выбрать один из четырёх видов проверок: анализ рабочего плана счетов, счетов, подлежащих закрытию, бухгалтерских итогов или проводок. buh.ru По умолчанию выполняются все виды проверок, но можно отключить те из них, которые не требуются. buh.ru
• Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ). www.audit-it.ru nalog-nalog.ru Это сводный регистр бухгалтерского учёта, который обобщает информацию по всем синтетическим счетам за отчётный период. nalog-nalog.ru Ведомость отражает данные о сальдо на начало и конец отчётного периода, дебетовые и кредитовые обороты за период по каждому счёту бухгалтерского учёта. nalog-nalog.ru
• Отчет «Главная книга». www.audit-it.ru Позволяет сформировать обобщённый регистр, в котором приводится расшифровка оборотов по дебету в разрезе корреспондирующих счетов, оборотов по кредиту и сальдо по счетам на конец периода. www.audit-it.ru
• Обработка «Экспресс-проверка ведения учёта». www.audit-it.ru После её выполнения программа выводит отчёт о результатах, в котором отражается количество обнаруженных ошибок. www.audit-it.ru Далее формируется отчёт с детальной информацией о каждой выявленной ошибке с подсказками по исправлению. www.audit-it.ru

Также можно проверить следующие соотношения в ОСВ: nalog-nalog.ru

• Соответствие остатка по счетам на начало отчётного периода окончанию предшествующего периода. nalog-nalog.ru Нужно убедиться в правильном переносе начальных данных из ОСВ предыдущего отчётного периода. nalog-nalog.ru
• Соответствие данных аналитическим регистрам бухгалтерского учёта по соответствующим счетам. nalog-nalog.ru По каждому счёту нужно сопоставить начальные суммы, обороты и конечный остаток с данными регистров по соответствующему счёту. nalog-nalog.ru
• Равенство сумм по активу и пассиву на начало и конец отчётного периода, а также равенство суммы оборотов по активу сумме оборотов по пассиву за отчётный период. nalog-nalog.ru

Для более комплексного анализа учёта и отчётности можно обратиться к экспертам в области бухгалтерского, налогового и кадрового учёта, например, воспользоваться услугами аутсорсинга. www.klerk.ru