Отслеживание заёмных средств в системе учёта происходит с помощью различных инструментов, например:

• Графики платежей. 13 В системе вводят информацию о графиках выплат и поступлений заёмных средств. 3 График состоит из трёх компонентов: 13

• «Транши» — график поступления заёмных средств или выдачи займов. 13

• «Платежи» — график погашения основной суммы, процентов и комиссий. 13

• «Начисления» — график начисления процентов и комиссий по кредиту или депозиту. 13

• Отчёты. 14 Для контроля получения и погашения кредитов и займов используют различные отчёты, например:

• «План-фактный анализ платежей и начислений». 14 Содержит подробный анализ фактических и плановых платежей и начислений. 1

• «Сравнение графиков займов и депозитов». 1 Позволяет сравнить отклонения между историческими вариантами графиков. 1

• «Реестр договоров по кредитам и депозитам». 1 Отображает детали договора, планы платежей, фактические начисления и отклонения. 1

• «Отчет о расчётах по финансовым инструментам». 1 Анализирует остатки и операции по договорам с возможностью просмотра сумм в разных валютах. 1

Также для учёта заёмных средств используют счета, на которых отражаются обязательства в зависимости от срока погашения: 2

• 66 «Расчёты по краткосрочным кредитам и займам» — учитываются обязательства со сроком погашения до 12 месяцев (включительно). 2
• 67 «Расчёты по долгосрочным кредитам и займам» — отражаются обязательства со сроком погашения более 12 месяцев. 2