Как происходит движение денежных средств между банковской системой и наличными кассами?

Движение денежных средств между банковской системой и наличными кассами происходит следующим образом:

1. Банки осуществляют кассовые операции. kpsu.ru Они принимают, выдают и разменивают банкноты и монету ЦБ РФ, обменивают рублёвую наличность, обрабатывают её (пересчитывают, сортируют). kpsu.ru Также банки принимают денежную наличность от юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц для зачисления на их счета и выдают им денежные средства с одновременным списанием с их счетов. kpsu.ru
2. Для учёта движения денег «в пути» между кассой и банком используется счёт 57 «Переводы в пути». www.buhgalteria.ru Он позволяет отражать транзит рублёвой наличности по схеме: счёт 50 «Касса» — счёт 57 «Переводы в пути» — счёт 51 «Расчётные счета» либо в обратном направлении. www.buhgalteria.ru
3. Выдача банком денег осуществляется непосредственно клиенту из кассы по денежному чеку. www.buhgalteria.ru Для перевозки денег клиент должен самостоятельно передать их банку. www.buhgalteria.ru

Независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности все предприятия должны хранить свободные денежные средства в учреждениях банка, производить расчёты с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банка, иметь в кассе наличные средства только в пределах лимитов, установленных банком, и сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов в порядке и сроки, согласованные с банком. irkgmu.ru