Для правильного отражения в 1С 8.3 выплаты предприятием долга работнику по зарплате, если НДФЛ уже перечислен в предыдущем месяце, можно воспользоваться следующим алгоритмом:

1. Перезаполнить документы по заработной плате. 1 Для этого нужно распровести все документы по сотруднику с предыдущего месяца или удалить их и заново начислить заработную плату в правильной хронологической последовательности: сделать ведомость на выплату аванса, подтянуть её в банковскую выписку или в РКО, сформировать документ начисления зарплаты за месяц, создать ведомость на выплату окончательного расчёта, снова подтянуть ведомость на выплату зарплаты в банковскую выписку или в РКО, перечислить НДФЛ и провести именно эту банковскую выписку. 1
2. Оформить возврат переплаченной суммы налога. 4 Для этого нужно открыть раздел «Налоги и взносы», выбрать «Возврат НДФЛ» и создать новый документ. 4 В шапке документа указать организацию, дату и месяц, в котором производится возврат суммы излишне уплаченного налога, а также сотрудника, которому необходимо возвратить излишне удержанный налог. 4 Табличная часть документа заполнится автоматически при выборе сотрудника по данным зафиксированной в системе суммы долга перед ним. 4 В нижней части документа нужно указать, когда будет осуществлена выплата сотруднику, и выбрать вариант «В межрасчётный период». 4 На основании проведённого документа провести выплату сотруднику, для этого использовать команду «Выплатить». 4 В результате будет сформирован документ «Ведомость в банк», который необходимо провести. 4

Если оплата осуществлялась по другому банковскому счёту или выдавалась наличными, то оформить возврат можно также с помощью документа «Ведомость в банк», но введя его из соответствующего журнала документов. 4

Для более подробной консультации по отражению выплат в 1С рекомендуется обратиться к специалисту.