Как осуществляется контроль за репатриацией валютной выручки в банковской деятельности?
Контроль за репатриацией валютной выручки в банковской деятельности осуществляется банками, которые выполняют функции агентов валютного контроля. www.klerk.ru Они отслеживают корректность операций с валютой, опираясь на действующие нормативные акты. www.klerk.ru
Некоторые аспекты контроля:
- Зачисление платежа на специальный валютный счёт. www.klerk.ru Чтобы перевести деньги на счёт компании, требуется подтверждение от банка. www.klerk.ru
- Сообщение ожидаемого срока репатриации валюты. www.klerk.ru При импорте — это срок поставки товара (оказания услуг) или возврата аванса, при экспорте — срок поступления выручки в банк, при кредитном договоре — срок возврата основного долга и процентов. www.klerk.ru
- Предоставление документов, подтверждающих легитимность получения средств. www.klerk.ru Список бумаг зависит от суммы контракта. www.klerk.ru
- Оформление ведомости банковского контроля. www.klerk.ru Это ключевой документ валютного контроля, который содержит информацию о внешнеторговой сделке с нерезидентом и её исполнении. www.klerk.ru
Если банк выявляет нарушение, он передаёт материал в Центробанк, а тот уже информирует налоговую. www.klerk.ru
В России осуществление контроля за репатриацией валютной выручки регламентируется ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». www.mnp.ru
