Как осуществляется контроль за движением денежных средств на расчетных счетах?

Контроль за движением денежных средств на расчётных счетах осуществляется с помощью учёта движения денежных средств (ДДС). www.sunscents.ru Он помогает понять, сколько денег в наличии, откуда они пришли и на какие цели были потрачены. www.sunscents.ru

Некоторые методы контроля:

• Проверка первичных документов. ai.mitup.ru Анализируются банковские выписки, платёжные поручения, кассовые документы и другие документы, подтверждающие движение денежных средств. ai.mitup.ru
• Аналитические процедуры. ai.mitup.ru Фактические показатели сравниваются с плановыми, анализируется динамика изменения остатков на счёте, выявляются необычные или необъяснимые операции. ai.mitup.ru
• Инвентаризация. ai.mitup.ru Остатки денежных средств на расчётном счёте сверяются с данными бухгалтерского учёта и данными банка. ai.mitup.ru
• Подтверждение. ai.mitup.ru В банк направляются запросы для получения подтверждения остатка денежных средств на счёте и информации о проведённых операциях. ai.mitup.ru

Для контроля за движением денежных средств также используется отчёт «Анализ движения денежных средств». www.1cbit.ru Он содержит информацию о движении средств, основываясь на кассовых ордерах и банковских выписках. www.1cbit.ru Показатели отчёта можно сравнивать по месяцам и год к году. www.1cbit.ru