Финансовый контроль в банковской системе России осуществляется в двух направлениях: 1

1. Внешний контроль. 1 Его проводят государственные органы, например Центральный банк, комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, а также аудиторские фирмы, специализирующиеся на банковской деятельности. 1
2. Внутренний контроль. 14 Его осуществляют сами банки. 1 Он включает в себя систему внутреннего аудита, контроль со стороны наблюдательного совета и других внутренних органов управления. 1

Некоторые формы внешнего контроля:

• Лицензирование. 3 Кредитные организации проходят эту процедуру, чтобы получить право на осуществление банковских операций. 3
• Пруденциальный надзор. 3 Его задача — путем постоянного контроля отчётности кредитных организаций выявлять проблемы, особенно ведущие к возрастанию риска неплатёжеспособности и банкротства. 3
• Инспектирование и ревизия на месте. 3 Они предусматривают проверку степени достоверности передаваемой надзорным органам информации, формирование точного представления о реальном положении кредитной организации и качестве менеджмента. 3
• Контроль соблюдения кредитными организациями предписаний надзорных органов. 3 Организации должны в определённые сроки устранить обнаруженные недостатки. 3

Внутренний контроль в банках включает в себя надзор за чётким разделением полномочий и обязанностей, мониторинг и управление банковскими рисками, наблюдение за согласованием контрольных процедур, контроль за обеспечением сохранности активов, проведение ревизий и проверок территориальных и функциональных подразделений банка. 4