Как определить эффективность налоговой оптимизации для малого бизнеса?

Для определения эффективности налоговой оптимизации для малого бизнеса можно использовать следующие критерии:

• Соотношение расходов по оплате налогов, расходов по проведению минимизации и рисков. cyberleninka.ru Для этого можно применить формулу: Снм + Сфп + Снв < Н, где Снм — стоимость мероприятий по налоговой минимизации, Сфп — возможные финансовые потери (риски), Снв — сумма уменьшения налоговых платежей, которые представляют собой налоговые выгоды налогоплательщика, Н — налоговые платежи в обычном режиме без минимизации. cyberleninka.ru
• Показатель налоговой нагрузки. elib.utmn.ru Рассчитанный показатель нужно сравнить с его средним уровнем по отраслям экономики. elib.utmn.ru Если налоговая нагрузка превышает среднеотраслевое значение, это может привести к потере возможной прибыли из-за неэффективного налогового менеджмента организации. elib.utmn.ru
• Наличие обоснованной бизнес-цели. www.b-kontur.ru Действия по сокращению налогов должны иметь убедительную бизнес-цель, ради которой преобразована организация. www.b-kontur.ru Это нужно будет при необходимости объяснить налоговой и подтвердить документально. www.b-kontur.ru

Для точной оценки эффективности налоговой оптимизации рекомендуется обратиться к специалистам.