Для обработки и подтверждения получения корректировочных электронных счетов-фактур (ЭСФ) покупатель должен выполнить следующие действия: 14

1. Получить и отразить в учёте входящий корректировочный ЭСФ. 14 Это можно сделать, например, при выполнении команды «Отправить и получить электронные документы» из раздела «Администрирование» или из раздела «Руководителю». 14
2. Обработать подтверждение оператора об отправке корректировочного ЭСФ. 14 После этого нужно сформировать, подписать и отправить извещение о получении подтверждения оператора ЭДО о направлении корректировочного счёта-фактуры. 14 Если у пользователя есть право подписи и сертификат подписи установлен на компьютере, то извещение будет автоматически подписано и отправлено оператору ЭДО. 14 Если права подписи нет, то сформированное извещение направят на подпись лицу, имеющему такое право. 14
3. Сформировать и отправить извещение продавцу о получении корректировочного ЭСФ (если предусмотрено). 14 Если сторонами сделки согласована такая обязанность, то покупатель должен сформировать, подписать и отправить извещение о получении корректировочного счёта-фактуры для продавца. 4
4. Утвердить полученный корректировочный ЭСФ. 14 Если претензий к показателям корректировочного счёта-фактуры у покупателя нет, то он утверждает полученный документ. 1 Это важно для внутреннего контроля за достоверностью поступившего электронного документа. 1

Например, в программе «1С:Бухгалтерия 8» утвердить полученный корректировочный счёт-фактуру можно по кнопке «Утвердить» из списка документов «Текущие дела ЭДО» или из формы просмотра поступившего электронного счёта-фактуры. 14

Порядок действий может отличаться в зависимости от используемой программы.