Как налоговая служба выявляет сделки с фирмами-однодневками?

Налоговая служба выявляет сделки с фирмами-однодневками, опираясь на налоговые несоответствия. www.klerk.ru Некоторые методы, которые используются:

• Анализ связей между компаниями. tenchat.ru ФНС проверяет учредителей, директоров и бухгалтеров по базам данных. tenchat.ru Если у нескольких фирм один и тот же адрес, телефон или руководитель — это сигнал о возможной фиктивности. tenchat.ru
• Несоответствие хозяйственных операций реальности. tenchat.ru Если фирма выставляет счета-фактуры, но не имеет сотрудников, транспорта, склада или основных средств — инспекция видит это как фиктивную деятельность. tenchat.ru
• Расхождения в отчётности и движении по счетам. tenchat.ru Инспекция сопоставляет декларации с банковскими выписками и данными контрагентов. tenchat.ru Если обороты по отчётности и реальные поступления не совпадают — высока вероятность фиктивных операций. tenchat.ru
• Нереальный экономический результат. tenchat.ru Если сделка не приводит к прибыли, а только создаёт видимость расходов или налоговых вычетов, инспекция считает её фиктивной. tenchat.ru
• Использование фирм с признаками «однодневки». tenchat.ru Компания с коротким сроком существования, минимальным уставным капиталом, без сайта и сотрудников вызывает подозрение, особенно если она участвует в крупных контрактах. tenchat.ru

Также для выявления нелегальных предприятий используется система АСК НДС, которая отслеживает возмещение НДС и проводит синхронизацию книг покупок и продаж с расчётными счетами организации. www.klerk.ru