Как налоговая служба следит за денежными переводами физических лиц

Федеральная налоговая служба (ФНС) не контролирует все денежные переводы физических лиц в режиме реального времени. bankiros.ru

Контроль за такими операциями осуществляют банки. www.banki.ru Они обязаны мониторить все операции и выявлять подозрительные в соответствии с законом №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». vc.ru

Банк обязан передать информацию о переводах в ФНС в следующих случаях: vc.ru

• Сумма операции превышает 600 000 рублей. vc.ru Это касается как разовых переводов, так и совокупной суммы переводов за определённый период. vc.ru
• Есть подозрение на предпринимательскую деятельность. vc.ru Если банк считает, что получатель средств занимается бизнесом без регистрации, он может сообщить об этом в ФНС. vc.ru
• По запросу ФНС в рамках налоговой проверки. vc.ru Банк не проводит налоговую проверку, а лишь передаёт информацию в ФНС, которая уже принимает решение о необходимости дальнейших действий. vc.ru

Наибольшее внимание ФНС уделяет переводам, которые могут быть связаны с получением незадекларированного дохода. bankiros.ru К таким переводам относятся, например:

• Регулярные переводы, похожие на бизнес. bankiros.ru Несколько переводов в день от разных пользователей могут быть классифицированы как коммерческий доход. bankiros.ru
• Переводы с пометкой за услугу, за товар, аренду. bankiros.ru Такие формулировки явно указывают на доход, полученный в результате коммерческой деятельности. bankiros.ru
• Переводы с последующим снятием наличных. bankiros.ru Механизм частого обналичивания денежных средств после поступления — признак, на который обращают внимание налоговые службы. bankiros.ru