Налоговая служба проверяет надёжность компаний перед заключением контрактов, оценивая различные факторы. 3 Вот некоторые из них:

• Фактическое местонахождение контрагента. 3 Это позволяет убедиться, что компания действительно ведёт бизнес и имеет возможность выполнить свои обязательства. 3
• Необходимые условия для выполнения обязательств. 4 Проверяются достаточность и квалификация персонала, наличие основных средств, производственных активов, складских помещений, транспортных средств, обязательных разрешений и лицензий. 4
• Налоговая и финансовая отчётность. 3 По ней можно оценить финансовое состояние контрагента, а также выявить возможные нарушения законодательства. 3
• История судебных разбирательств. 3 Регулярные судебные споры, множество исков и неблагоприятные решения могут стать сигналом о необходимости пересмотреть намерения по сотрудничеству с компанией. 5
• Сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП. 5 Эти реестры предоставляют информацию о юридическом статусе и текущем состоянии компаний и индивидуальных предпринимателей, с которыми планируется сотрудничество. 5
• База данных ФССП. 5 Она предоставляет информацию о наличии исполнительных производств в отношении физического или юридического лица. 5

Также для проверки надёжности контрагентов можно использовать специальные сервисы, например, «Контур.Фокус» или «Прозрачный бизнес» от ФНС. 15