Налоговая служба отслеживает предпринимательскую деятельность с помощью различных методов: 2

• Автоматизированная система контроля (АСК). 1 Она анализирует множество факторов, и когда налогоплательщик начинает отклоняться от средних по отрасли параметров, он автоматически попадает на этап предпроверочного анализа. 1
• Запросы в банки. 5 С 2014 года банки уведомляют ФНС об открытии или закрытии счёта, а по запросу налоговики могут получить информацию о движениях по счетам. 1 Это позволяет контролировать выплату неофициальных зарплат: налоговики смотрят на счета руководителя, главного бухгалтера. 1
• Мониторинг соцсетей. 2
• Опросы и встречные проверки клиентов и контрагентов. 2
• Анализ активностей по информационным базам и реестрам. 2
• Контрольные закупки. 2
• Рейды, в том числе с привлечением сотрудников полиции. 2

Также налоговая служба может проводить выездные проверки, когда лично приходит к предпринимателю, чтобы проверить, действует ли он в рамках закона. 5