Как налоговая служба отслеживает доходы граждан через банковские переводы?

Налоговые органы не контролируют все банковские переводы в режиме реального времени. bankiros.ru ФНС использует автоматизированные аналитические системы, получает информацию от банков по запросу и анализирует данные с разных источников. bankiros.ru

Наибольшее внимание привлекают переводы, которые могут быть связаны с получением незадекларированного дохода. bankiros.ru К таким операциям могут относиться, например:

• Регулярные переводы, похожие на бизнес. bankiros.ru Несколько переводов в день от незнакомых людей, поступления без объяснений, но с одинаковыми суммами. bankiros.ru
• Переводы с пометкой за услугу, за товар, аренду. bankiros.ru Такие назначения явно указывают на доход, полученный в результате коммерческой деятельности. bankiros.ru

Доступ к счетам и денежным переводам физлиц налоговые органы могут получить только в рамках налоговой проверки (п. 2 ст. 86 НК РФ). buh.ru

В ходе проверки инспекторы выясняют назначение совершённых переводов, их характер, источники, а также тот факт, уплачивался ли с таких переводов НДФЛ или нет. buh.ru