Как налоговая служба может выявить схемы уклонения от уплаты налогов при выводе средств из компании?

Налоговая служба может выявить схемы уклонения от уплаты налогов при выводе средств из компании следующим образом:

1. Анализ движения товарных и денежных потоков. okgru.com Это помогает определить конечного получателя доходов. okgru.com
2. Поиск информации о конечных получателях доходов в информационных ресурсах ФНС и внешних источниках (СМИ, социальные сети). kirpikov.ru Так выявляют статус бенефициара. okgru.com
3. Получение информации от Росфинмониторинга. kirpikov.ru Это нужно, чтобы установить конечных получателей доходов в результате уклонения от налогообложения и руководителей (учредителей) оффшорных компаний. kirpikov.ru
4. Направление запросов в банки и иные кредитные организации о бенефициарном владельце юридического лица. kirpikov.ru
5. Анализ выстроенной налогоплательщиком модели ведения бизнеса для установления фактов получения выгодоприобретателем (бенефициаром) необоснованной налоговой выгоды. kirpikov.ru

Для формирования доказательственной базы налоговые и правоохранительные органы проводят и другие мероприятия, например:

• допросы свидетелей и потерпевшего; kirpikov.ru pravorf.ru
• осмотр (обыск) территорий, помещений проверяемого налогоплательщика, документов и предметов; kirpikov.ru
• истребование документов и информации у проверяемого лица, либо контрагентов проверяемого налогоплательщика о конкретных сделках, а также у третьих лиц — участников сделки; kirpikov.ru
• экспертизу документов; kirpikov.ru
• обыск и выемку документов, в том числе электронной переписки; kirpikov.ru
• контроль и запись телефонных и иных переговоров подозреваемого, обвиняемого и других лиц. kirpikov.ru

Основная задача ФНС — выявлять риски минимизации налогов и стимулировать налогоплательщиков к добровольной доплате. www.buhsoft.ru