Как налоговая инспекция определяет надежность индивидуальных предпринимателей?

Налоговая инспекция определяет надёжность индивидуальных предпринимателей на основе различных факторов: companies.rbc.ru

• Автоматизированная система контроля (АСК). companies.rbc.ru Она анализирует множество факторов, и когда налогоплательщик начинает отклоняться от средних по отрасли параметров или выходит в «красную зону» (то есть сильно отклоняется от средних значений), он автоматически попадает на этап предпроверочного анализа. companies.rbc.ru
• Информация о движениях по счетам. companies.rbc.ru С 2014 года банки уведомляют ФНС об открытии или закрытии счёта, а по запросу налоговики могут получить информацию о движениях по счетам. companies.rbc.ru Это позволяет контролировать выплату неофициальных зарплат: налоговики смотрят на счета руководителя, главного бухгалтера. companies.rbc.ru
• Данные о доходах. blog.nebopro.ru Если на счёт предпринимателя регулярно поступают крупные средства, у налоговой службы могут возникнуть вопросы. blog.nebopro.ru Данные о подобных начислениях банк обязан передавать ФНС, если она запрашивает информацию. blog.nebopro.ru

Также для оценки надёжности индивидуальных предпринимателей налоговая инспекция может использовать сервис «Как меня видит налоговая» на сайте ФНС России. www.nalog.gov.ru Он позволяет получить доступ к показателям финансово-хозяйственной деятельности, которые учитываются налоговым органом при выборе налогоплательщиков для проведения предпроверочного анализа и планирования проверок. www.nalog.gov.ru