Для контроля движения денежных средств на расчётном счёте компании можно использовать отчёт о движении денежных средств (ДДС). 14 Он показывает, сколько денег было в распоряжении компании, сколько она получила и выплатила, а также сколько денег осталось после всех расчётов. 4

Несколько советов, как вести отчёт ДДС:

• Настроить справочник статей. 4 Нужно группировать статьи, схожие по общим признакам. 4 Например, расходы на интернет, плату за стационарный телефон, оплату мобильной связи лучше объединить в одну группу «Связь». 4
• Учитывать внутренние перемещения денег отдельно. 4 Перемещения денег между своими счетами, перевод на корпоративную карту, инкассация выручки, передача наличных в подотчёт — эти операции не влияют на финансовый итог, но загромождают отчёт. 4
• Использовать дополнительную аналитику. 4 Например, когда нужно контролировать поступления и выплаты по разным направлениям деятельности или разным точкам продаж. 4
• Назначить ответственных. 14 Можно доверить заполнение отчёта одному человеку, а можно разделить задачу между несколькими сотрудниками. 4
• Регулярно вносить и сверять цифры. 3 В большинстве компаний достаточно заполнять отчёт раз в неделю. 3

Для учёта движения денежных средств можно использовать специальные программы, например «Планфакт», «Финансист», «Финтабло» и «Финолог». 1