Чтобы избежать рисков при работе с недобросовестными контрагентами, рекомендуется:

1. Проверить официальные данные контрагента. 1 Убедитесь, что он не значится в реестре недобросовестных налогоплательщиков или «фирм-однодневок». 1 Также стоит проанализировать сведения о руководителях и учредителях: частые смены директоров или массовое руководство — признак риска. 1
2. Изучить финансовую отчётность. 1 Стоит обратить внимание на основные показатели деятельности контрагента: выручку и прибыль (низкие показатели при крупном обороте — сигнал о возможных нарушениях), налоговую нагрузку (компании, платящие минимальные налоги, могут использовать схемы уклонения) и задолженности и судебные дела (нужно проверить, не участвует ли контрагент в спорах с налоговой или кредиторами). 1
3. Использовать автоматизированные сервисы. 1 Например, сервисы ФНС России, такие как «Прозрачный бизнес», помогают проверить контрагента по ряду критериев. 3
4. Документально подтверждать сделки. 1 Нужно сохранять все договоры, счета, акты выполненных работ. 1 Также следует подтверждать реальность поставок: для этого подойдут накладные, транспортные документы и фотоотчёты. 1
5. Прибегнуть к профессиональному налоговому аудиту. 1 Аудиторы помогут выявить риски ещё до того, как их обнаружит ФНС, а также отсечь ненадёжных партнёров и подготовить доказательную базу по каждой сделке. 1

Кроме того, полезно регулярно мониторить контрагентов и корректировать взаимоотношения с ними в зависимости от изменения обстоятельств. 2