Как избежать ошибок при вводе счетов-фактур в книгу покупок?

Чтобы избежать ошибок при вводе счетов-фактур в книгу покупок, рекомендуется:

• Соблюдать последовательность оформления документов. scloud.ru Например, если сначала вводят банковские и кассовые документы, а позднее на их основании вводят счёт-фактуру на аванс, то возможно задвоение введённого счёта-фактуры. scloud.ru Чтобы этого избежать, нужно восстанавливать последовательность перепроведением документов оплаты и поступления. scloud.ru
• Проверять корректность проводок. scloud.ru Например, в программе 1С учёт входящего НДС осуществляется по документам поступления и по созданным записям в книге покупок. scloud.ru
• Проверять правильность оформления счёта-фактуры. www.nalog.gov.ru Документ должен соответствовать реквизитам, указанным в договорах и иных первичных документах. www.nalog.gov.ru
• Сравнивать данные. profbuh8.ru Например, номер и дата счёта-фактуры, ИНН (КПП) контрагента, номер платёжно-расчётного документа и сумма счёта-фактуры должны совпадать. profbuh8.ru
• Использовать автоматизированный функционал. scloud.ru Доработки программ, таких как 1С, упрощают и ускоряют ведение учёта. scloud.ru

Если ошибки всё же возникли, рекомендуется представлять в налоговый орган пояснения по расхождениям в книгах покупок и книгах продаж в формализованном формате. www.nalog.gov.ru При этом таким форматом можно исправить реквизиты счёта-фактуры, но нельзя изменить стоимость и сумму НДС. www.nalog.gov.ru В таком случае нужно представить уточнённую налоговую декларацию. www.nalog.gov.ru