ДДС — это отчёт о движении денежных средств, который показывает, откуда приходят и куда направляются деньги компании в течение определённого периода времени. 12

Некоторые аспекты использования ДДС в контексте мониторинга денежных средств:

• Поддержание платёжеспособности. 1 ДДС помогает определить, достаточно ли у компании средств для выполнения текущих обязательств, таких как выплаты поставщикам, заработная плата, аренда и налоги. 1
• Планирование бюджета и управление финансами. 1 На основе данных о движении денежных средств можно точно планировать бюджет и прогнозировать, какие ресурсы потребуются в будущем. 1
• Оценка эффективности операционной деятельности. 1 Анализ операционных денежных потоков позволяет понять, насколько успешной является основная деятельность компании. 1
• Инвесторская оценка. 1 Инвесторы часто используют отчёт о движении денежных средств для оценки финансового состояния компании. 1
• Контроль за инвестициями. 1 Денежные потоки от инвестиционной деятельности позволяют понять, насколько эффективно компания инвестирует в развитие. 1
• Управление кредитами и обязательствами. 1 ДДС показывает, насколько эффективно компания управляет долгами и обязательствами. 1

Таким образом, с помощью ДДС компании могут мониторить и контролировать свои денежные потоки, выявлять возможные проблемы или неэффективности в управлении денежными средствами и принимать меры для их устранения. 2