Как банки определяют минимальную ставку резерва по ссудам?

Банки определяют минимальную ставку резерва по ссудам на основании классификации ссуд по категориям качества, разработанной Центробанком РФ. ru.wikipedia.org journal.sovcombank.ru

При оценке рисков невозврата банк руководствуется такими критериями, как материальное положение клиента и своевременное выполнение долговых обязательств. journal.sovcombank.ru Выделено пять категорий качества ссуд: journal.sovcombank.ru

1. Стандартные — с нулевыми показателями (займы берут добросовестные надёжные заёмщики со стабильным доходом, достаточным для оплаты взносов). journal.sovcombank.ru
2. Нестандартные — вероятность того, что заём не вернут, равна 0,2 (максимально высокий риск оценивается в 1), для компенсации таких ссуд резервируют до 20% от займа. journal.sovcombank.ru
3. Сомнительные — вероятность невозврата оценивается максимум в 0,5, депонируется до 50% от суммы займа. journal.sovcombank.ru
4. Проблемные — вероятность потерь оценивается по коэффициенту от 0,51 до 0,99, организация откладывает на резервный счёт соответственно от 50% до 100% от выданной ссуды. journal.sovcombank.ru
5. Безнадёжные — возможность полностью потерять выданный заём оценивается в единицу, величина резервируемых средств приравнивается к 100%. journal.sovcombank.ru

Банк корректирует ставку резерва ежедневно в соответствии с изменением величины и качества кредитного портфеля, то есть в связи с выдачей (погашением) кредитов, переходом из одной категории качества в другую, изменением ставки риска по отдельным ссудам. ru.wikipedia.org ru.ruwiki.ru

Размер и порядок отчислений денежных средств, предназначенных для покрытия потенциальных потерь по займам, находятся под контролем Центрального банка России. journal.sovcombank.ru