Банки используют коэффициент налоговой нагрузки для оценки деятельности компании, чтобы определить признаки отмывания денег и других сомнительных операций. 1 Если клиент платит налоги в незначительных размерах по сравнению с оборотом его бизнеса, это может быть признаком транзитных операций, которые не имеют реальной деловой цели или служат для обналичивания денег. 1

Банки считают налоговую нагрузку как процент уплаченных налогов от дебетового оборота по счёту клиента. 1 Полученный показатель сравнивают со средними значениями по данным налоговой инспекции. 2 Низким считается показатель от 0,9% и меньше. 2 При этом каждый банк имеет право установить и более высокий предел. 2

Если налоговая нагрузка слишком низкая, банк может:

• запросить сведения о сделках клиента и подтверждающие документы — договоры, акты, накладные; 1
• на время проверки заблокировать расходные операции по счёту. 1