Финансы компании — это денежные отношения, связанные с формированием и распределением денежных доходов и накоплений и их использованием на различные цели (например, на выполнение обязательств перед финансово-банковской системой, финансирование затрат, выплаты дивидендов по акциям, арендной платы и так далее). 1

Основная задача корпоративных финансов — финансовое обеспечение деятельности организации. 1

В сферу финансовых (денежных) отношений предприятия входят:

• отношения между предприятием и его инвесторами (акционерами, участниками, собственниками) по поводу формирования и эффективного использования собственного капитала, а также выплат дивидендов и процентов; 1
• отношения между предприятием, поставщиками, покупателями по поводу расчётов, а также способов обеспечения исполнения финансовых обязательств; 1
• отношения между предприятием и финансовыми институтами (банками, страховыми компаниями, другими финансовыми организациями); 1
• отношения между предприятием-инвестором и другими предприятиями (организациями) по поводу его инвестиций и выплат по ним дивидендов и процентов; 1
• отношения между предприятием и государством по поводу уплаты налогов и других обязательных платежей; 1
• отношения между материнским и дочерним предприятиями по поводу внутрикорпоративного перераспределения средств; 1
• отношения между предприятием и правообладателями по поводу выплаты вознаграждения по договору коммерческой концессии; 1
• отношения между предприятием и наёмными работниками по поводу оплаты труда, удержания налогов. 1

Финансовые ресурсы предприятия — это все источники денежных средств, аккумулируемые предприятием для формирования необходимых ему активов в целях осуществления всех видов деятельности как за счёт собственных доходов, накоплений и капитала, так и за счёт различного вида поступлений. 5