Некоторые аспекты, которые необходимо учесть при работе с контрагентами на основании ИНН:

• Проверить ИНН и принадлежность его конкретной компании. 2 Для этого можно воспользоваться сервисом ФНС, где сведения обновляются ежедневно. 2 Если контрагент даст неверный ИНН, программа выдаст уведомление об ошибке. 2
• Получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИЛ. 2 Её можно попросить у контрагента или проверить в сервисе ФНС. 2 Также по этой выписке можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах. 2
• Проверить адрес контрагента на массовость. 2 Массовый адрес — это физический адрес, на котором по документам находятся сотни компаний. 2 Если контрагент зарегистрирован по такому адресу, в случае разбирательств найти его фактический адрес будет трудно. 2
• Изучить бухгалтерскую отчётность. 2 Отчётность покажет, ведёт ли компания финансовый учёт и хозяйственную деятельность и какими средствами она располагает. 2
• Проверить задолженности по налогам. 2 Найти информацию можно на сайте ФНС. 2 На сайте собрана информация о юрлицах, которые не предоставляют отчётность более года или имеют задолженность. 2
• Проверить паспорт руководителя или ИП. 2 Также можно просмотреть арбитражные дела и массовость руководителей. 2

Глубина проверок зависит от значимости сделки: чем крупнее контракт, тем более тщательно нужно изучить контрагента. 4