Что может привлечь внимание налоговой службы при анализе банковских переводов?

Некоторые ситуации, которые могут привлечь внимание Федеральной налоговой службы (ФНС) при анализе банковских переводов:

• Крупные суммы. 1 ФНС обращает внимание на единоразовые переводы от 600 тыс. руб. (или эквивалент в валюте) и систематические переводы на меньшие суммы, но в совокупности превышающие 600 тыс. руб. за короткий период (например, несколько месяцев). 1
• Переводы от предпринимателей или юрлиц. 1 Если деньги приходят от ИП или компании, налоговая может заподозрить сокрытие доходов или вывод средств. 1
• Подозрительная активность по счёту. 1 Даже если сумма перевода небольшая, ФНС может проверить операцию, если: 1
• у отправителя или получателя нет официальных доходов, но при этом идут частые переводы; 1
• деньги быстро снимаются или переводятся дальше (признак обналичивания); 1
• переводы совпадают по времени с поступлениями от бизнеса или подозрительных контрагентов. 1
• Жалобы или данные из других проверок. 1 Налоговая может начать проверку, если: 1
• поступил «донос» (например, от бывшего супруга или недовольного партнёра по бизнесу); 1
• в рамках другой проверки (например, у ИП или компании) обнаружились подозрительные переводы физлицу. 1
• Переводы из-за границы. 1 Если деньги приходят из-за рубежа, ФНС может запросить подтверждение их происхождения. 1

Анализ переводов с карты на карту — только одно из направлений проверки, в которую также входит изучение документов, опрос свидетелей и т. д.. 4