Некоторые причины регулярного возникновения кассовых разрывов в бизнесе:

• Несовпадение сроков поступлений и выплат. 1 Поставщикам часто платят авансом или с короткой отсрочкой, а покупатели берут товар с отсрочкой платежа. 1 Бизнес кредитует своих клиентов на более долгий срок, чем его кредитуют поставщики. 1
• Ошибки при планировании бюджета и отсутствие учёта. 1 Предприниматели не ведут детальный график движения денежных средств и недостаточно точно прогнозируют будущие поступления и расходы. 1
• Высокая дебиторская задолженность и слабая работа с контрагентами. 1 Проблема часто начинается с задержек оплаты со стороны клиентов. 1 Стремясь привлечь заказчиков, компания раздает щедрые отсрочки платежа или продаёт в рассрочку. 1
• Сезонность и колебания спроса. 1 Многие отрасли подвержены сезонным колебаниям. 1 Выручка нерегулярна, расходы же (аренда, зарплата, коммунальные платежи) имеют постоянный характер. 1
• Непродуманные закупки и избыток запасов. 1 Ошибка многих предпринимателей — закупать слишком большой объём товара или сырья «про запас», не изучив реальный спрос. 1
• Резкий рост расходов или внеплановые траты. 1 Если в бюджете не предусмотрена сумма на чрезвычайные ситуации, единовременный крупный платёж (например, на замену сломавшегося станка) провоцирует дефицит средств на другие нужды. 1
• Высокая налоговая нагрузка и переход на другой режим. 1 Часто компании забывают отложить деньги на налоговые платежи. 1 Если не резервировать на них часть доходов, к сроку уплаты может просто не оказаться нужной суммы. 1
• Вывод средств собственником без учёта финансового графика. 1 Несогласованный вывод денег (например, личные дивиденды) может оставить компанию без оборотных средств. 1
• Внешние факторы и кризисы. 1 К таким факторам относятся экономические кризисы, пандемии, резкие изменения курсов валют, политическая нестабильность, изменения в законодательстве. 4

Перечисленные факторы часто действуют совместно. 1