Чем отличается законное обналичивание от незаконного?

Основное отличие законного обналичивания от незаконного заключается в целях и методах проведения операций. journal.sovcombank.ru

Законное обналичивание предполагает использование легальных банковских механизмов: открытие расчётного счёта, перечисление средств по счетам, снятие наличных в кассе банка или через систему банкоматов. pravo163.ru Например, законным считается снятие наличных в виде заработной платы, пенсий, пособий для бытовых нужд физическими лицами. glava.izh.ru

Незаконное обналичивание имеет сложную структуру и, как правило, включает несколько этапов для создания видимости легальной деятельности. glava.izh.ru Среди них:

• Незаконное создание юридического лица, с расчётных счетов которого будут выводиться средства. glava.izh.ru
• Изготовление распоряжений о неправомерном переводе денежных средств во исполнение фиктивного договора между хозяйствующими субъектами и физическими лицами о поставке товара, оказании услуг и т. п.. glava.izh.ru
• Незаконная банковская деятельность (банковские операции), как правило, совершаемая физическими лицами по перечислениям денежных средств с комиссией, инкассация денежных средств и т. п.. glava.izh.ru

Незаконное обналичивание используется для снижения налоговой нагрузки на бизнес, легализации денежных средств, нажитых преступным путём, создания наличности, не отражённой в бухгалтерских документах, и даже финансирования криминальной среды. skpgroup.ru

За незаконное обналичивание предусмотрена уголовная ответственность. glava.izh.ru www.audit-it.ru Отдельной статьи за обналичивание в Уголовном кодексе РФ нет, но лиц, занимающихся такими операциями, могут привлечь к ответственности по разным статьям, например, за незаконную банковскую деятельность, образование подставных юридических лиц, неправомерный оборот средств платежей и другие. skpgroup.ru