Некоторые отличия системы внутреннего контроля в международных банках:

• Системность и чёткое выстраивание линий подотчётности и процедур. 3 Это достигается за счёт сценарного подхода к тестированию систем риск-менеджмента. 3
• Особый статус в структуре управления банка. 3 Система внутреннего контроля отделяется от бизнес-подразделений и курируется наблюдательным советом или советом директоров. 3
• Значимость внутреннего аудита. 3 Он занимает иерархически более высокое положение, чем оперативный контроль. 3
• Развитие комплаенс-контроля. 13 Зарубежные банки широко применяют его в рамках выполнения регуляторных требований и рекомендаций Базельского комитета и Вольфсбергской группы. 1