Чем отличается кассовый план от других финансовых документов?

Кассовый план отличается от других финансовых документов тем, что он фокусируется на прогнозе движения наличных денег, проходящих через кассу организации. 1

В основе кассового плана лежат три ключевых элемента: 2

1. Прогноз поступлений. 2 Отражает ожидаемые источники наличных средств, такие как выручка от продаж, поступления от дебиторов, инвестиционные доходы и другие. 2
2. Прогноз расходов. 2 Помогает найти баланс между обязательствами и возможностями. 2
3. Расчёт остатков наличности. 2

Кассовый план помогает избежать кассовых разрывов и обеспечить выполнение обязательств перед поставщиками, сотрудниками и государством. 2

Другие финансовые документы, например бухгалтерский баланс, отчёты о прибылях и убытках, отчёт о движении денежных средств, охватывают более широкий спектр финансовых показателей. 1