Некоторые основные виды транзитных операций:

• Операции по транзитному счёту. 1 Это переводы, которые быстро проходят через счёт компании без задержки средств. 1
• Валютные операции на транзитном счёте. 1 Операции в валюте, часто совершаемые с целью сокрытия финансовых потоков. 1
• Транзитные расчётные операции. 1 Транзакции по расчётным счетам, которые не сопровождаются налоговыми выплатами и социальными отчислениями. 1

Также к основным видам транзитных операций относят консалтинг, закупку оборудования и приобретение иностранных бумаг. 34

Консалтинг — наиболее простой и популярный метод осуществления транзитных операций. 3 Предприятие из России перечисляет за границу средства за оказание консалтинговых услуг (маркетинговые, юридические, бухгалтерские, технические и другие виды). 3Закупка оборудования — более сложный метод, но и доказать факт транзитной операции в этом случае сложнее. 3 Российская компания закупает за границей какое-либо оборудование, стоимость которого затем многократно увеличивается за счёт большого числа посредников. 4Покупка иностранных ценных бумаг — ещё один вариант транзитных операций. 4 Преимущество этого способа в том, что не всегда возможно определить реальную стоимость приобретаемого актива, который к тому же можно легко и быстро продать и получить деньги на зарубежный счёт или необходимые наличные средства. 4